为推进州人民政府重大行政决策科学化、民主化和法治化，规范重大行政决策风险评估工作，州人民政府印发了《大理白族自治州人民政府关于印发重大行政决策事项风险评估办法的通知》（大政发〔2021〕28号）。现就该文件解读如下。
一、出台背景和依据
为推进州人民政府重大行政决策科学化、民主化和法治化，规范重大行政决策风险评估工作，明确评估主体，落实评估责任，细化评估内容，提高评估质量，用好评估结论，推进科学民主依法决策，进一步提高行政决策水平，州人民政府根据《重大行政决策程序暂行条例》（国务院令第713号）、《云南省重大行政决策程序规定》（省人民政府令第200号）、《云南省人民政府办公厅关于落实中央依法治国办有关整改工作任务的通知》等有关法规规章和文件规定，制定了《大理白族自治州人民政府重大行政决策事项风险评估办法》（以下简称“本办法”）。
二、主要框架和结构
本办法共二十四条，为条款式结构，进一步明确了重大行政决策事项、重大行政决策事项风险评估的概念，提出了风险评估的原则，细化了评估主体、评估责任、评估内容、评估程序、评估结论运用、经费保障等内容。
三、主要内容
（一）本办法的适用范围。本办法适用于州人民政府拟作出的重大行政决策事项的风险评估。
（二）重大行政决策事项清单。每年1月15日前，各县市人民政府、州级各部门应当结合本地区本部门实际，将当年度拟提交州人民政府决策的重大行政决策目录、标准形成清单报州司法行政部门。每年1月31日前，州司法行政部门分析汇总并形成全州重大行政决策事项清单，报州人民政府研究通过，经州委同意后向社会公布。
（三）风险评估责任主体。重大行政决策事项承办单位是风险评估责任主体；重大行政决策事项涉及多个单位的，牵头单位为风险评估责任主体。风险评估责任主体应当按照本办法规定组织、实施风险评估工作。风险评估责任主体的主要负责人是风险评估的第一责任人。
（四）风险评估配合单位。重大行政决策有关单位应当配合风险评估责任主体开展风险评估，提供风险评估相关书面资料，如实说明重大行政决策实施可能出现的风险，并提出相关意见建议。
（五）风险评估实施。风险评估责任主体可以自行组织实施风险评估，也可以根据需要委托具备相应资格条件的律师事务所、专业技术单位、研究机构等第三方专业机构提供风险评估专业服务。
（六）风险评估内容。风险评估责任主体应当就重大行政决策事项在下列8个方面可能存在的风险进行评估：合法合规方面、统筹兼顾方面、社会稳定方面、各类安全方面、生态环境方面、财政金融方面、舆情舆论方面、其他方面。
（七）风险等级。重大行政决策事项风险等级分为无风险、低风险、中风险、高风险4个等级。
（八）风险评估程序。包括制定评估方案、开展风险调查、全面分析论证、确定风险等级、制定化解方案。
（九）风险评估报告。风险评估应当形成风险评估报告，风险评估责任主体对风险评估结论负责。风险评估报告主要包括下列内容：1.重大行政决策事项和评估过程。2.各方意见及其采纳情况。3.决策可能引发的各类风险和决策事项的风险等级。4.根据风险等级分别对重大行政决策事项提出可执行、可部分执行、暂缓执行、不执行的建议。5.风险防范化解措施或者应急处置预案，以及降低风险等级方案或者其他替代方案。
（十）风险评估的“一票否决”。有下列情形之一的，不得提请州人民政府决策：1.未进行风险评估的。2.风险评估未严格按照本办法规定开展的。3.风险评估认为不能满足合法合规性规定的。
（十一）评估结果运用。风险评估责任主体可以根据下列情况向州人民政府提出重大行政决策事项可部分执行、暂缓执行或者不执行的建议：1.风险等级为中风险，且制定的应急处置预案、降低风险等级方案仍未能有效防范和化解风险的。2.风险等级为高风险，且制定的应急处置预案、其他替代方案仍未能有效防范和化解风险的。3.法律法规规章和文件规定不宜提交讨论决定的其他情形。州人民政府决定暂缓执行或者不执行的重大行政决策事项需要重新决策的，风险评估责任主体应当按照本办法规定再次开展风险评估。
（十二）法律责任。1.风险评估责任主体违反本办法规定，导致重大行政决策严重失误，对负有直接领导责任的主管人员和其他责任人员依法依规依纪追究责任；涉嫌犯罪的，依法追究刑事责任。2.重大行政决策有关单位违反本办法第九条规定，导致重大行政决策严重失误，对负有直接领导责任的主管人员和其他责任人员依法依规依纪追究责任；涉嫌犯罪的，依法追究刑事责任。3.受委托的第三方专业机构在风险评估中有违反本规定的，应当依照委托协议承担相应责任，由有关部门根据国家和省相关规定进行处理。